퇴사 또는 이직을 준비하다 보면 퇴직연금이 큰 걱정거리죠?
퇴직연금 DC형(확정기여형)의 경우, 해지 절차와 수령 방식이 꽤 복잡하고 성급하게 진행했다가 예상치 못한 큰 세금으로 손해를 보시는 경우가 발생하곤 합니다.
이번 글에서는 한 번에 정리하기 힘든 퇴직 연금 DC형 중도 인출 가능 조건부터 현명하게 해지하고 수령하는 방법, 세금 부담을 줄이는 전략까지 정리해 드릴게요 🙂
✅ 퇴직 연금 DC형이란?
퇴직연금은 크게 확정급여형(DB형), 개인형 퇴직연금(IRP) 그리고 확정기여형(DC형) 이렇게 세 가지로 나뉩니다.
오늘 알아볼 확정기여형은 회사에서 납입하지만 운용 방향은 근로자가 직접 선택하게 됩니다.
즉 자산 이동과 해지 방식 등 본인의 운용 성과에 따라 퇴직금 수령액에도 큰 차이가 생길 수 있는 것입니다.
🔍 퇴직 연금 DC형, 수령 방법은?
DC형 퇴직연금을 수령할 때 적금처럼 해지한다고 표현하지만 사실 자산을 인출하거나 IRP 계좌로 이체하는 것을 의미합니다.
1. 현금 인출
IRP 계좌를 거치지 않고 바로 현금을 인출할 수도 있습니다. 하지만 이 경우 기타소득세 16.5%가 원천징수되게 됩니다.
게다가 과세 표준에 포함되므로 향후 세금 부담도 늘어날 수가 있죠.
현금 인출 시에도 세금 혜택이 적용되는 경우와 세율이 자세하게 정리되어 있으니 포스팅에서 확인하세요.
2. IRP 이체
퇴사 후 3년 이내로 IRP 계좌로 이체하면 세금 이연과 연금 수령 시 세제 혜택을 받으실 수 있습니다.
만 55세 이후에 연금 형태로 수령 시 연금소득세 3.3~5.5%가 적용됩니다.
IRP 계좌 이체에 대한 자세한 방법은 아래 링크에서 확인할 수 있습니다.
퇴직 연금 IRP 계좌 사용 방법
💰 세금 폭탄 피하는 운용 전략은?
| 구분 | 부득이한 사유 인출 | 일반 사유 인출 |
|---|---|---|
| 퇴직급여 세금 | 퇴직소득세 70% 감면 | 전액 과세 |
| 자기부담금·운용수익 | 연금소득세 3.3~5.5% | 기타소득세 16.5% |
결론적으로 급하게 목돈이 필요한 것이 아니라면 IRP 계좌로 이체 후 연금으로 수령하시는 것이 장기적으로 유리합니다.
🚨 퇴사 전 현금 중도 인출 가능 사유와 세금 혜택
아래 기재된 조건에 해당하면 퇴직 전에도 퇴직 연금 중도 인출이 가능하며 사유에 따른 세금 혜택이 다릅니다.
또, 1회 한정이거나 증빙서류가 필요한 경우가 있으니 꼭 체크 해보시길 바랍니다.
| 인출 사유 | 설명 | 세금 부과율 |
|---|---|---|
| 무주택자의 주택 구입 | 본인 명의 주택 구입 시 | 기타소득세 16.5%, 퇴직소득세율 |
| 전세 보증금 부담 | 전세 계약 체결 시 (무주택자, 1회 한정) | 기타소득세 16.5%, 퇴직소득세율 |
| 질병·부상 | 본인, 배우자, 부양가족이 6개월 이상 요양 필요 | 연금소득세 3.3~5.5%, 퇴직소득세율의 70% |
| 파산 선고 | 법적으로 파산 선고 받은 경우 | 연금소득세 3.3~5.5%, 퇴직소득세율의 70% |
| 개인회생 절차 개시 | 법원 결정 후 가능 | 연금소득세 3.3~5.5%, 퇴직소득세율의 70% |
| 천재지변 등 | 고용노동부 고시 기준 충족 시 | 연금소득세 3.3~5.5%, 퇴직소득세율의 70% |
📦 해지·인출 절차 A to Z
- 퇴직금 정산: 퇴사 후 1~3주 내 회사가 퇴직연금을 정산
- 퇴직연금 사업자 확인: 해당 계좌에 입금되면 금융기관에서 알림 발송
- 수령 방식 선택: IRP 이체 또는 일시금 수령 선택
- 세금 공제: 일시금의 경우 기타소득세 자동 공제
- 입금 완료: 지정한 계좌로 지급
대부분의 금융기관은 앱이나 콜센터를 통해 절차를 안내하고 있어, 실제 해지는 비교적 간편하게 진행할 수 있습니다.
🧾 핵심 4줄 요약
- 퇴직연금 DC형 해지는 단순한 통장 해지가 아님
- IRP 이체를 통한 연금 수령이 가장 유리
- 중도 인출 시 반드시 조건 확인 후 신청
- 세금 문제는 인출 사유와 방식에 따라 크게 달라짐
이렇게 해서 확정기여형 퇴직 연금을 현금 수령하는 올바른 방법을 알아보았습니다.
이 글을 보시는 분들은 노후 대비 또는 창업 계획에 대한 걱정이 많으셨을 것이라고 생각해요.
미리 알고 준비해서 퇴직 연금을 안전하게 운용하시길 바라며 제 2의 시작을 응원합니다 🙂
